Посібник для початківців із заповнення W-4

Мабуть ти почав свою першу роботу чи, можливо, ти відмовився від позаштатного життя для повної зайнятості. Яким би не був ваш сценарій, якщо ви вперше заповнюєте W-4, вас можуть трохи збентежити всі поля, робочі аркуші та форми. Так, IRS може заплутати речі. Давайте крок за кроком.

Введіть свою особисту інформацію

Коли ви починаєте нову роботу як працівник , ваш новий роботодавець дасть вам a W-4 . Ваша форма W-4 — це чотиристорінкова форма IRS, яка в основному повідомляє вашому роботодавцю, скільки грошей потрібно взяти з вашої зарплати, щоб сплатити податки — і це було змінений у 2020 році щоб допомогти людям запитувати якомога точніші податкові утримання.

Крок 1: Введіть особисту інформацію повинно бути досить легко. Введіть своє ім’я, свою адресу, свій номер соціального страхування (зараз гарний час запам’ятати ваш SSN, якщо ви ще цього не зробили) і вкажіть, чи ви неодружені, одружені разом, чи голова сім’ї.

Термін «голова домогосподарства», мабуть, є єдиною частиною цього розділу, яка викликає плутанину, але IRS пояснює, що означає «голова домогосподарства» прямо у формі: «Перевіряйте, лише якщо ви неодружені та платите більше половини витрат на утримання. створіть дім для себе та відповідної особи». Якщо це не ви, не ставте прапорець.

Примітка про винятки

Якщо ви звільнені від утримання податку, вам потрібно виконати лише крок 1(a), крок 1(b) і крок 5, а потім ви можете написати «Звільнено» у формі W-4 у місці під кроком 4(c). ). Як правило, ви можете вимагати звільнення, лише якщо у вас немає податкових зобов’язань, тобто ви не мали жодного податку за минулий рік через отримання доходу, або вам взагалі не потрібно було подавати податкову декларацію.

Ви точно не хочете подавати заяву про звільнення, якщо ви насправді не звільнені. З вашої зарплати не буде утримано жодного федерального податку на прибуток, тож коли ви будете сплачувати податки в квітні, ви отримаєте величезний податковий рахунок, який включає штрафи за прострочення.

Підрахуйте кількість робочих місць, які займаєте ви та ваша дружина (якщо є)

Ось де це починає ставати трохи заплутанішим. Крок 2: Кілька вакансій або робота дружини , просить вас «Виконайте цей крок, якщо ви (1) працюєте на кількох роботах одночасно або (2) перебуваєте у спільному шлюбі, і ваша дружина також працює». Якщо жоден із цих сценаріїв не стосується вас, тобто якщо у вас є лише одна робота або якщо ваш чоловік/дружина безробітний, ви можете пропустити цей розділ. Простенька!

Якщо ви та ваш чоловік/дружина працюєте з приблизно однаковими зарплатами, ви також можете пропустити цей розділ — після того, як поставите прапорець C, вказавши, що у кожного з вас є одна робота, і ви обоє заробляєте однакову суму. (Переконайтеся, що ваше подружжя також поставило позначку у полі C у своєму W-4.)

Якщо ви працюєте на кількох роботах або якщо ви і ваш чоловік/дружина працюєте з різною оплатою праці, вам варто відкрити сторінку 3 і завершити Крок 2(b) — аркуш із кількома завданнями — або, можливо, ви захочете пропустити робочий аркуш і скористатися Інтернетом IRS оцінювач податку , який ставить ті самі питання і не вимагає від вас самостійного обчислення відповідей. (Я наполегливо рекомендую використовувати онлайн-кошторисник.)

У будь-якому випадку ви, ймовірно, отримаєте номер «додаткового утримання», який представляє суму додаткових грошей, яку ви хотіли б утримати з кожного платіжного періоду, щоб запобігти сплаті додаткових податків під час подання податкової декларації. (Якщо ви користуєтеся онлайн-оцінювачем, цей номер буде розміщено під підзаголовком «Як скоригувати утримання».) Цей додатковий номер утримуваного податку вказується у вашій формі W-4 під кроком 4, рядок 4(c).

Вимагайте своїх утриманців (якщо такі є)

Якщо у вас є кілька робочих місць або якщо ви одружені, подаєте спільну заяву, і ви, і ваш чоловік/дружина маєте роботу, ви збираєтеся лише завершити Крок 3: Заявка на утриманців для одна з цих робіт . IRS рекомендує завершити Крок 3 у формі W-4, пов’язаної з найбільш високооплачуваною роботою; на інших формах W-4 у вас (або вашого чоловіка/дружини) залиште поле порожнім.

Крок 3 досить простий. Якщо ваш дохід становитиме 200 000 доларів США або менше (400 000 доларів США або менше, якщо ви одружені разом), помножте кожну кваліфіковану дитину віком до 17 років на 2 000 доларів США, а кожного додаткового утриманця – на 500 доларів США. Складіть числа, запишіть загальну суму, і готово.

Зробіть інші коригування (якщо є)

Крок 4 (необов’язково): інші коригування є, як випливає з назви, необов'язковим. Це також досить заплутано, тож давайте розберемося разом.

Якщо у вас є кілька робочих місць або якщо ви одружені, подаєте спільну заяву, і ви, і ваш чоловік/дружина маєте роботу, вам слід заповнити лише рядки 4(a) і 4(b) для одна з цих робіт . Знову ж таки, IRS рекомендує заповнити ці рядки у формі W-4, пов’язаній з найбільш високооплачуваною роботою; в інших формах W-4 залиште ці два рядки порожніми.

У рядку 4(a) вас просять підрахувати всі інші оподатковувані доходи, отримані не від роботи, як-от відсотки, дивіденди або доходи після виходу на пенсію. Таким чином, ви можете вирахувати необхідні податки зі своєї зарплати зараз, щоб вам не довелося платити їх пізніше.

У рядку 4(b) вас просять відкрити сторінку 3 і заповнити Крок 4(b) — аркуш відрахувань . Цей робочий аркуш допоможе вам визначити, чи вам краще беручи стандартний відрахування або деталізуючи ваші відрахування . (Важлива примітка: це посилання веде до статті, що відображає податковий рік 2019; стандартні відрахування зросли на 2020 рік .) Ви також зможете підрахувати будь-які інші застосовні податкові відрахування, такі як відсотки за студентську позику або внески IRA, що підлягають відрахуванню.

Після того, як ви заповнили 4(a) і 4(b), все, що залишилося зробити, це заповнити рядок 4(c), де вказано суму додаткового податку, який ви б хотіли утримувати за кожний платіжний період. Якщо ви вже обчислили це число, коли ви виконали крок 2, ви готові! Якщо ні, я рекомендую використовувати IRS онлайн оцінювач податку щоб визначити, чи потрібно вам додаткове утримання.

Підпишіть свій W-4 і здайте його

Нарешті настав час Крок 5: підпишіть тут. Підпишіть свій аркуш і передайте його роботодавцю. І це все! З вашої зарплати має бути утримана саме така сума. Ви не будете винні купу грошей у квітні, але ви також не отримаєте величезного відшкодування.

Щоразу, коли ви зіткнетеся з будь-якими серйозними змінами в житті, ви також захочете оновити цю форму. Очевидно, якщо ви отримуєте нову роботу, ви заповнюєте нову, але якщо ви одружуєтеся, народжуєте дитину чи отримуєте другу роботу, ви попросите нову W-4, а потім відкоригуєте відповідним чином.

Ця публікація була спочатку опублікована в 2017 році та була оновлена ​​в 2019 році, щоб надати більш актуальну та точну інформацію. Він був знову оновлений Ніколь Дікер 09.07.20 з такими змінами: оновлені посилання, нові заголовки для відображення поточного стилю та оновлена ​​інформація для відображення чинного податкового законодавства.